資金繰りの改善や迅速な資金調達を検討している方の中で、「三者間ファクタリングって具体的に何？」「二者間ファクタリングとの違いは？」「どんな場合に三者間ファクタリングを選ぶべき？」と疑問を持つ方も多いでしょう。
そこで本記事では、二者間ファクタリングとの比較や、三者間ファクタリングのメリット・デメリット、そして利用が適しているケースについて詳しくご紹介します。
ファクタリングサービスの活用を考えている方は、ぜひ最後までご覧ください。
基本を理解しよう！三者間ファクタリングの概要
三者間ファクタリングとは、「利用企業」「ファクタリング業者」「取引先企業」の三者で契約を結ぶファクタリング方式のことを指します。
利用企業は、取引先企業にファクタリングの利用を事前に伝え、同意を得る必要があります。そのため、資金化までに若干の時間を要することがあります。
しかしながら、三者間ファクタリングには「手数料が低い」「審査が通りやすい」といった利点もあるため、多少の時間がかかっても売掛金に近い額を受け取りたい方には適した方法と言えるでしょう。
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何が違うのか？三者間ファクタリングと二者間ファクタリングの比較
ファクタリングには三者間方式だけでなく、二者間ファクタリングも存在します。
ここでは、二者間ファクタリングの特徴と、三者間ファクタリングとの主な違いについて解説します。
二者間ファクタリングとは
二者間ファクタリングは、「利用企業」と「ファクタリング業者」の二者で契約を締結する方式です。取引先企業は契約に含まれないため、同意を得る必要はありません。
また、ファクタリングの利用を取引先に知らせることがないため、取引先に知られずに資金調達が可能です。
二者間と三者間ファクタリングの主な違い
二者間ファクタリングと三者間ファクタリングの違いとして、以下の点が挙げられます。
手数料の比較
- 二者間ファクタリングの手数料相場：8%～18%
- 三者間ファクタリングの手数料相場：2%〜9%
上記の通り、三者間ファクタリングの方が手数料が低く設定されています。これは、三者間方式ではファクタリング業者が売掛金の未回収リスクを軽減できるためです。
二者間の場合、取引先の倒産などで売掛金が回収できなくなるリスクがあります。また、他社への二重譲渡や架空の売掛金を提出されるリスクも存在します。
一方、三者間ファクタリングでは取引先から直接売掛金を回収でき、これらのリスクを大幅に減少させることが可能です。その結果、手数料を低く抑えることができます。
審査のハードル
二者間ファクタリングでは、利用企業と取引先企業の信用力が重視されるため、審査が厳しくなる傾向があります。これは、業者が売掛金の回収可能性を慎重に判断する必要があるためです。
対して、三者間ファクタリングでは取引先企業も契約に参加するため、売掛金の存在確認が容易で、未回収リスクが低減されます。そのため、審査のハードルが下がる傾向にあります。
取引先への通知の有無
二者間ファクタリングでは、基本的に取引先にファクタリングの利用が通知されることはありません。取引先に知られずに資金調達を行いたい場合に適しています。
一方、三者間ファクタリングでは取引先の同意が必要なため、ファクタリングの利用を知らせることになります。
売掛金回収の流れ
- 二者間ファクタリング：取引先から利用企業に入金後、利用企業が業者に振り込む。
- 三者間ファクタリング：取引先が直接業者に売掛金を支払うため、利用企業の手間が省ける。
三者間方式では、入金確認や振込の手間が削減され、支払期日を気にする必要もありません。
知っておきたい！三者間ファクタリングのメリット
三者間ファクタリングを利用することで得られる主なメリットは以下のとおりです。
1. 手数料が低く抑えられる
三者間ファクタリングは手数料が低いため、売掛金に近い額を手にすることができます。前述の通り、未回収リスクが低いため、その分手数料が安く設定されています。
例えば、100万円の売掛金をファクタリングする場合、得られる資金は以下のようになります。
- 【二者間ファクタリング】手数料：8万円～18万円 → 受取額：82万円〜92万円
- 【三者間ファクタリング】手数料：2万円〜9万円 → 受取額：91万円〜98万円
このように、三者間方式の方がより多くの資金を手にすることが可能です。
2. 審査が通りやすい
三者間ファクタリングは、取引先企業の協力が得られるため、審査が比較的容易です。売掛金の存在確認が直接できるため、業者としてもリスクが低くなります。
3. 売掛金回収の手間が省ける
取引先から業者に直接売掛金が支払われるため、入金の確認や催促などの手間が省けます。これにより、業務効率が向上します。
4. 個人事業主でも利用可能
三者間ファクタリングは、債権譲渡登記が不要なため、個人事業主でも利用できます。資金調達の選択肢が広がります。
5. 大手企業のサービスが多い
信頼性の高い大手企業がサービスを提供していることが多く、安心して利用できます。ただし、最低買取額などの条件がある場合があるため、事前の確認が必要です。
注意点も知っておこう！三者間ファクタリングのデメリット
三者間ファクタリングには利点が多い一方、以下のようなデメリットも存在します。
1. 取引先に知られてしまう
ファクタリングの利用を取引先に知らせる必要があるため、資金繰りの状況を知られる可能性があります。これが取引関係に影響を及ぼすリスクがあります。
2. 資金化までに時間がかかる
取引先の同意や手続きの関係で、資金調達までに時間を要します。緊急で資金が必要な場合には不向きかもしれません。
こんな場合は三者間ファクタリングがおすすめ！
以下のようなケースでは、三者間ファクタリングの利用が適しています。
初めてファクタリングを利用する場合
大手企業のサービスが多いため、信頼性が高く、初めてでも安心して利用できます。
手数料を抑えたい場合
手数料が低いため、より多くの資金を確保できます。
取引先と良好な関係を持っている場合
取引先にファクタリングの利用を理解してもらいやすく、手続きがスムーズに進みます。
資金調達に余裕がある場合
資金化までに時間がかかっても問題ない場合は、手数料の低い三者間方式が適しています。
三者間ファクタリング利用前に押さえておきたいポイント
トラブルを避けるために、以下のポイントを事前に確認しておきましょう。
ファクタリングの正しい理解
サービスを利用する前に、ファクタリングの仕組みや特徴を正しく理解しておくことが重要です。取引先への説明がスムーズになり、誤解やトラブルを防ぐことができます。
信頼できる業者の選択
悪徳業者に騙されないよう、信頼性の高い業者を選ぶことが大切です。手数料が極端に高い、契約内容が不明瞭などの場合は注意が必要です。
まとめ
三者間ファクタリングは、「利用企業」「ファクタリング業者」「取引先企業」の三者で契約を行う方式です。手数料が低く、売掛金に近い額を受け取れるというメリットがあります。
個人事業主でも利用可能で、資金繰りの改善や資金調達の手段として有効です。自社の状況やニーズに合わせて、三者間ファクタリングの活用を検討してみてはいかがでしょうか。
